In deze paragraaf wordt nader ingegaan op de impact die corona heeft gehad op de financiën binnen de jaarrekening. Er wordt een samenvatting gegeven van de effecten op de baten en lasten per programma en overige onderdelen zoals de paragrafen, balans, de incidentele baten en lasten, begrotingsrechtmatigheid en dergelijke.
Achtereenvolgens wordt ingegaan op:
- Het financieel zichtbare effect van corona;
- De niet financieel zichtbare effecten corona;
- Overzicht van alle ontvangen compensatieregelingen van het rijk;
- Overzicht van alle genomen besluiten (raad en college) inzake corona
1. Het financieel zichtbare effect van Corona
In totaal heeft de gemeente € 10.772.000 aan direct gerelateerde kosten (saldo van baten en lasten) verwerkt. Hier stond een bedrag van € 9.914.000 tegenover vanuit bijdragen van het rijk. Per saldo levert dit een tekort op van 0,9 mln.
Samengevat: | bij 2e TW | bij Jaarrekening |
|---|---|---|
Totaal aan extra coronaeffecten t.l.v. Nieuwegein | -10.915 | -10.772 |
ontvangen rijksbijdragen | 9.727 | 9.914 |
totaal direct effect Corona | -1.188 | -858 |
Correctie* 3e tranche onderdeel verkiezingen 2021 | 101 | |
totaal direct effect Corona | -959 | |
* zie voor de toelichting par 1.1.2.3 |
Onderstaand een uitwerking van de Corona-effecten:
Programma | Thema | Onderwerp / toelichting | Stand in bestuurs-rapportage | Stand bij 2e Technische Wijziging | Stand jaarrekening |
|---|---|---|---|---|---|
Bestuur en Dienstverlening | bestuur | Livestreamen / Raadinformatiesysteem | -25 | -25 | -25 |
bestuur | Overige nadelen kleiner dan € 25.000 | -15 | -15 | -24 | |
Klantcontacten en voorlichting | Hogere kosten communicatie en gemeentepagina | - | - | -109 | |
Vergunningverlening | Lagere opbrengst evenementen | 0 | -25 | -25 | |
Burgerzaken | Lagere Opbrengst persoonsdocumenten | 0 | -130 | -205 | |
Wonen en Economie | Huur winkels | Kwijtschelding huur winkels | -175 | -175 | -160 |
Leefomgeving en Veiligheid | Verkeersmaatregelen | Verkeersregelaars | -18 | -30 | -30 |
Huisvuil | Kosten huisvuilinzameling (extra) | - | - | -112 | |
Parkeren | Lagere parkeeropbrengst | - | -1.100 | -1.014 | |
Vrije tijd | Cultuur | Gemeentelijke bijdrage De Kom | - | -367 | -270 |
Sport | Huur sportvereningen, subsidie zomerprogramma | -43 | -43 | -43 | |
Sport | Diverse kosten onderhoud | -17 | -17 | - | |
Sport | Exploitatietekort NV Sportinrichtingen | - | -757 | - | |
Toerisme en recreatie | Stichtse Groenlanden aanvullende bijdrage | - | -38 | -7 | |
Toerisme en recreatie | Diverse evenementen | - | -34 | -56 | |
Versterking eigen kracht ondersteuning en Bescherming | Armoedebeleid | Uitbreiding doelgroep TOZO-gebruikers aan Stadspas. | - | -46 | - |
Inkomensvangnet | Tozo regeling (ontvangsten rijk) | 6.915 | 7.607 | 7.450 | |
Inkomensvangnet | Tozo regeling (bijdrage aan ondernemers) | -6.915 | -7.607 | -7.450 | |
Maatwerkvoorziening 18- | Vervoerskosten Jeugd | - | -71 | - | |
Maatwerkvoorziening 18+ | CAK | - | -72 | - | |
Toegang ondersteuning | Wijkpunten | - | -62 | - | |
Onderwijs | Peuterbudget | - | -24 | -9 | |
Onderwijs | Kinderopvang ouders met cruciaal beroep | - | - | -21 | |
Onderwijs | Leerlingenvervoer | - | -117 | - | |
Welzijn en deelname | Inwoners-initiatieven | - | -14 | -14 | |
Welzijn en deelname | Luifelstede | - | -41 | -15 | |
Bedrijfsvoering | Personeelszorg | Lagere personeelsgerelateerde uitgaven | - | 60 | - |
Automatisering en informatisering | Mogelijk maken thuiswerken | - | - | -170 | |
facilitaire zaken | Lean, vitam, koffie; BHV trainingen, reparaties aan kantoormeubilair, dossiers opvragen uit het externe archief en afname van cateringdiensten. | 60 | 60 | - | |
Sportaccommodaties | Terugbetaalde huren accommodaties | -123 | -123 | -151 | |
Sportaccommodaties | Uitkering Sport Tegemoetkoming huurders sport compensatievergoeding rijk huren sport acc | - | 91 | 91 | |
Sportaccommodaties | Deel 2 Terugbetaalde huren accommodaties | - | - | -45 | |
Sportaccommodaties | Onderhoud accommodaties | -21 | -93 | -91 | |
Sportaccommodaties | Onderhoud coronaproof sportaccommodaties | - | -30 | -70 | |
Sportaccommodaties | lagere baten reserveringen | - | - | -85 | |
Stadshuis | Coronaproof maken | - | - | -80 | |
Overige accommodaties | Lagere huuropbrengsten | - | - | -84 | |
Algemene dekkingsmiddelen | Staf | Extra werkzaamheden invordering en debiteurenadministratie | - | -30 | -30 |
Belastingen | Lagere opbrengst toeristenbelasting | - | -40 | -40 | |
Belastingen | Lagere parkeerbelastingen | - | - | -37 | |
Overige alg dekkingsmiddelen | Extra oninbare debiteuren en toevoeging aan voorziening | - | - | -300 | |
Algemene Uitkering | Rijksbijdrage 1e tranche (juni 2020) | 1.301 | 1.301 | 1.301 | |
Algemene Uitkering | Rijksbijdrage 2e tranche (september 2020) | - | 742 | 742 | |
Algemene Uitkering | Rijksbijdrage 3e tranche (december 2020) | - | - | 253 | |
Algemene Uitkering | Rijksbijdrage 3e tranche WSW uitkering | - | 77 | 77 | |
TOTAAL | 924 | -1.188 | -858 |
Voor een nadere toelichting per product wordt verwezen naar de programmateksten.
2. De niet financieel zichtbare effecten corona
In bovenstaand overzicht zijn de gemaakte ambtelijke uren vanwege corona niet meegenomen voor zover dit niet leidde tot directe extra lasten (bijvoorbeeld: externe inhuur, uitbetaalde overuren etc.).
In de praktijk zijn er het afgelopen jaar op veel plekken binnen de organisatie extra uren gemaakt in het kader van corona. Denk aan het corona-proof maken van gemeentelijke huisvesting, balies en als meest opvallende de extra inzet van Stadstoezicht.
Het afgelopen jaar is in totaal ruim 5.000 uur ingezet voor corona, uitgedrukt in geld is dit een bedrag van ruim € 450.000.
3. Overzicht van alle ontvangen compensatieregelingen van het rijk
1e steunpakket
In juni van dit jaar is een extra circulaire verschenen inzake het Compensatiepakket coronacrisis medeoverheden. Dit betrof onder andere lokale culturele voorzieningen, Inhaalzorg en meerkosten Jeugdwet en Wmo 2015, en compensatie voor toeristen- en parkeerbelasting ,maatschappelijke opvang Participatie (Sociale Werkbedrijven, Voorschoolse voorziening peuters en Vrouwenopvang.
2e steunpakket
In de Septembercirculaire 2020 is als aanvulling daarop ook het Aanvullend compensatiepakket coronacrisis medeoverheden verwerkt. Dit betrof onder andere compensatie voor precariobelasting en markt- en evenementenleges, Buurt- en dorpshuizen , Toezicht en handhaving, Vrijwilligersorganisaties Jeugd, Verkiezingen, Sociale werkbedrijven.
3e steunpakket
Decentrale overheden zijn medio december 2020 geïnformeerd over nog een aanvullend compensatiepakket, dat komt bovenop het eerdere compensatiepakket.
Daarnaast kunnen gemeenten extra geld krijgen om bepaald beleid van de Rijksoverheid uit te voeren. Dit zijn specifieke uitkeringen. Hiervoor geldt een specifieke bestedingsverplichting en een verantwoordingssystematiek via SiSa. Voor 2020 is in relatie tot Covid-19 sprake van nieuwe specifieke uitkeringen, waaronder G4 (Tozo).
Tevens is sprake van specifieke uitkeringen aan GGD’en en Veiligheidsregio’s vanuit RIVM en Ministerie van VWS. Deze lopen niet mee in de verantwoordingssystematiek via SiSa, maar worden afzonderlijk vanuit een invulinstructie via de jaarrekening 2020 van de GGD’en en Veiligheidsregio’s afgerekend.
Compensatie | toelichting | programma |
|---|---|---|
Compensatie voor terugval van inkomsten uit terras precario en uit markt- en evenementenleges | voor de periode van 1 maart 2020 tot en met 1 juni 2020 | Algemene Dekkingsmiddelen |
Overige compensatie voor inkomstenderving | Algemene Dekkingsmiddelen | |
Lokale culturele voorzieningen | voor de periode van medio maart tot en met 1 juni 2020 | Algemene Dekkingsmiddelen |
Extra uitgaven voor de dorps- en buurthuizen | Deze extra uitgaven bestaan onder andere uit het kwijtschelden van huur en het compenseren van tegenvallende inkomsten uit bijvoorbeeld horeca en zaalverhuur van buurt- en dorpshuizen | Algemene Dekkingsmiddelen |
Toezicht en handhaving | compenseren voor de extra toezicht- en handhavingskosten als gevolg van onder andere de extra inzet van boa’s en de extra verkeersmaatregelen | Algemene Dekkingsmiddelen |
Vrijwilligersorganisaties Jeugd | Compensatie voor lokale vrijwilligersorganisaties, zoals de scouting en speeltuinen | |
TOZO (specifieke uitkering) | De Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers (Tozo) is een van de maatregelen van het kabinet om ondernemers te ondersteunen tijdens de coronacrisis. De regeling is voor zelfstandig ondernemers, waaronder zzp’ers. Het voorziet in een aanvullende uitkering voor levensonderhoud als het inkomen door de coronacrisis tot onder het sociaal minimum daalt. | Versterking eigen Kracht |
4. Overzicht van alle genomen besluiten (raad en college) inzake corona
datum | Onderwerp | raad/college |
|---|---|---|
7-4 | Tijdelijke maatregelen verhuur maatschappelijk vastgoed vanwege de coronacrisis | college |
7-4 | Gemeentelijke subsidies & de coronacrisis: gesubsidieerde activiteiten die door coronacrisis niet uitgevoerd kunnen worden, kunnen na toestemming van de gemeente vervangen worden door activiteiten die bijdragen aan de ondersteuning van de inwoners van Nieuwegein in deze crisistijd; | college |
28-5 | Wijziging Legesverordening 2020 (vrijstelling betaling leges nav corona maatregelen) | raad |
12-5 | Besluitvorming rondom de corona crisis in de maand maart en april (oa TOZO, garantstelling, uitstel van betaling huurder commerciële plint, voor maatschappelijke huur alleen huur | college |
9-7 | Koersnota | raad |
8-9 | Kwijtschelden huur gemeentelijke sportaccommodaties | college |
15-9 | Aanvulling subsidie 2020 Stichting DE KOM, Theater en Kunstencentrum | college |
24-9 | Bestuursrapportage | raad |
27-10 | Eenmalige toekenning Stadspas aan inwoners met Tozo-3 uitkering | college |
14-12 | Tweede technische en financiële verzamelwijziging 2020 | raad |
24-11 | Corona update 22: Instemmen met kwijtschelding van huur voor de horeca ondernemers in de commerciële plint voor de maanden november en december 2020. | college |